中誠信評估吃警示函 項(xiàng)目執(zhí)業(yè)過程中盡職調(diào)查不充分

中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)10月22日訊 江蘇證監(jiān)局近日發(fā)布了關(guān)于對中誠信證券評估有限公司(簡稱中誠信評估)采取出具警示函措施的決定。經(jīng)查，中誠信評估在華泰美吉特?zé)舳假Y產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)目執(zhí)業(yè)過程中對基礎(chǔ)資產(chǎn)的盡職調(diào)查不充分，形成初評報(bào)告階段，對現(xiàn)金流預(yù)測假設(shè)不謹(jǐn)慎，未對相關(guān)信用評級(jí)報(bào)告所依據(jù)的文件資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證。

上述行為違反了《證券市場資信評級(jí)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五條和第十五條第二款的規(guī)定，根據(jù)《證券市場資信評級(jí)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十二條第一款的規(guī)定，江蘇證監(jiān)局決定對中誠信評估采取出具警示函的監(jiān)管措施。

《證券市場資信評級(jí)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五條規(guī)定：證券評級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券評級(jí)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)制定科學(xué)的評級(jí)方法和完善的質(zhì)量控制制度，遵守行業(yè)規(guī)范、職業(yè)道德和業(yè)務(wù)規(guī)則，勤勉盡責(zé)，審慎分析。

《證券市場資信評級(jí)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十五條第二款規(guī)定：項(xiàng)目組對評級(jí)對象進(jìn)行考察、分析，形成初評報(bào)告，并對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證。

《證券市場資信評級(jí)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十二條第一款規(guī)定：證券評級(jí)機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員違反本辦法規(guī)定的，中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向證券評級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)出警示函，對責(zé)任人或者高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，責(zé)令限期整改。

以下為處罰原文：

【行政監(jiān)管措施】江蘇證監(jiān)局關(guān)于對中誠信證券評估有限公司采取出具警示函措施的決定

中誠信證券評估有限公司：

經(jīng)查，我局發(fā)現(xiàn)你公司在華泰美吉特?zé)舳假Y產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)目執(zhí)業(yè)過程中對基礎(chǔ)資產(chǎn)的盡職調(diào)查不充分，形成初評報(bào)告階段，對現(xiàn)金流預(yù)測假設(shè)不謹(jǐn)慎，未對相關(guān)信用評級(jí)報(bào)告所依據(jù)的文件資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證。

上述行為違反了《證券市場資信評級(jí)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五條和第十五條第二款的規(guī)定，根據(jù)《證券市場資信評級(jí)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十二條第一款的規(guī)定，現(xiàn)對你公司采取出具警示函的監(jiān)管措施。你公司應(yīng)吸取教訓(xùn)，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理和質(zhì)量控制，保證執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

江蘇證監(jiān)局

2019年10月17日